周口

映象网周口讯（记者 金江涛 通讯员 焦洋 刘俊丽）为有效防范和化解信贷风险，提高客户经理信贷管理能力，促进不良贷款的有效清收。近日，扶沟农商银行审计中心开展了表内外不良贷款诉讼时效专项审计，逐笔进行了尽职调查与责任界定，将审计工作与不良贷款清收有效进行了“无缝隙对接”。

 创新方式方法，完善规章制度。本年度，该行审计中心先后修订、完善了《扶沟农商银行审计中心2019年审计工作计划》等一系列制度。通过制度的不断完善和有力执行，做到用制度管人、管事、管权。既明确了审计人员的岗位职责、工作纪律，审计项目操作程序、责任追究制度；又增强了审计人员的求知欲望和进取精神，进一步提高了审计人员坚持原则、客观公正、廉洁自律的行为和工作积极性。在审计过程中，既突出科技强审，由事后监督为主向事前、事中、事后并重转变；又实现审计服务基层的增值服务，充分体现审计运用的价值。

明确审计目标，细化审计方案。针对此次审计工作，该行审计重点主要体现在两个方面，一方面是检查已诉讼但未申请执行，造成超执行时效问题的贷款的相关责任人；另一方面检查未诉讼的不良贷款是否超诉讼时效，以及时效的连续性。

围绕审计重点，严格控制质量。为保持高质量专项审计，该行审计中心严格按照规定程序、方式、标准开展工作，把好审计质量关口。通过落实分工和责任，把责任细化到完成时限、质量标准、进度要求和工作实效上，确保落实到岗，责任到人。此外，针对风险较大的关键环节进行深度检查，以点带面，深挖深究，揭示风险隐患，做到反映情况准、查处问题深、原因分析透，坚决杜绝走形式、走过场、应付式、疲劳式审计。

聚焦问题清单，建立整改台账。实行整改工作责任制，凡审计发现的每个问题必须厘清责任，界定直接责任、主管责任和领导责任；按照“谁主管、谁负责、谁整改”的原则，各支行负责人对本单位问题整改承担第一责任。确保在整改工作中各司其职、各负其责，保证审计发现的问题全部整改落实到位。

强化后续审计，提高审计效能。该行按照应审尽审、有审必严、严肃问责的原则，狠抓整改落实，确保制度落实到位，问题整改到位，责任追究到位，真正发挥审计监督的查错纠弊作用。

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